你好，老师，以前年度损益调整科目影响财务报表吗？

迷路的火 追问

2022-02-23 11:18

具体凭证怎么做呢？老师

郭老师 解答

2022-02-23 11:20

这个具体的是什么业务的。

迷路的火 追问

2022-02-23 11:23

暂估入账后，21年12月份红冲工程施工科目，没有做主营业务成本负数调整，所以工程施工科目出现负数，22年1月又做个调整借工程施工科目贷以前年度损益调整

郭老师 解答

2022-02-23 11:23

借工程施工贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

迷路的火 追问

2022-02-23 11:24

然后需要把以前年度损益调整科目和未分配利润科目再做个凭证吗？

迷路的火 追问

2022-02-23 11:25

好的，老师

郭老师 解答

2022-02-23 11:25

对的是的，是这么做的。

迷路的火 追问

2022-02-23 11:26

谢谢你啊，老师

郭老师 解答

2022-02-23 11:27

不用客气，工作愉快。

迷路的火 追问

2022-02-23 11:37

老师，利润分配科目还需要转本年利润科目吗？

迷路的火 追问

2022-02-23 11:39

资产负债表未分配利润和利润表净利润科目不相等

郭老师 解答

2022-02-23 11:39

需要结转的，这个不用结。

郭老师 解答

2022-02-23 11:39

不需要结转的不用结转。

郭老师 解答

2022-02-23 11:40

影响报表关系也可以忽略掉