21年付了仓库租金，22年收到的发票。 按月计提的时候，借：管理费用等科目，贷：其他应付款 21年付了仓库租金，借：预付账款，贷：银行存款 22年收到的发票，借：长期待摊费用，贷：预付账款 然后把之前计提的分录红冲，然后按月摊销 为什么收到发票还要写个借长期待摊，贷预付呢

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 17:57

21.2.1号到22年1.31号的

meizi老师 解答

2022-02-22 17:57

你好； 这个是21年的    你有做  计提  这个是1年的走 预付账款去处理。 不是走长期待摊费用去的； 这个不对 分录 不对哦   

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 18:01

那怎么做，贷方写什么科目

meizi老师 解答

2022-02-22 18:03

 你好；      我全部做； 比如 ：借管理费用 -租赁费贷 其他应付款 ；  支付：借其他应付款贷银行存款 ；  不存在 预付账款和 长期待摊费用的   

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 18:06

为什么是其他应付款

meizi老师 解答

2022-02-22 18:07

 你好；  其他应付款是你应付未付款的 部分是你的负债； 一般是走这个科目的  

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 18:07

那收到发票怎么做和还需要充以前的暂估吗

meizi老师 解答

2022-02-22 18:08

 你好；收到发票与你 每个月的金额 一致； 就不用红冲。直接附发票在凭证后面去   

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 18:12

是专票，我摊的时候是按含税来摊的，然后还剩1月还没摊，怎么弄，直接不含税金额倒减吗

meizi老师 解答

2022-02-22 18:29

 你好；    是的。直接最后一个月去倒减去 税额去体现