21年付了仓库租金，22年收到的发票，按月计提的时候，借：管理费用等科目，贷：其他应付款 21年付了仓库租金，借：预付账款，贷：银行存款 22年收到的发票，借：长期待摊费用，贷：预付账款 然后把之前计提的分录红冲，然后按月摊销 为什么后面还要按月摊销？

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 16:20

是全部的，那22.1月是只摊销1月的还是？

郭老师 解答

2022-02-22 16:21

22年1月份儿摊销的是二一年到22年一月份的。

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 16:23

可以一起摊销吗，红冲是冲之前的暂估吗

郭老师 解答

2022-02-22 16:25

金额不大的，如果没有跨年到二三年的，可以一次谈。

郭老师 解答

2022-02-22 16:25

红冲是冲之前的暂估。

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 16:26

不含税是59000可以一次性摊吗

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 16:27

付仓库租金的时候除了用预付账款还能用什么科目，其他应付款可以吗

郭老师 解答

2022-02-22 16:29

好，对的是的一年以上的用长期待摊费用，如果一年以内的用预付账款或者是其他应收款。

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 16:30

不是跨年发票的话也是这样的做法吗？

郭老师 解答

2022-02-22 16:31

你好，付款的不涉及到损益类的科目，不管跨年还是不跨年，都可以这么做的。

东京的樱花，开在了巴黎 追问

2022-02-22 16:31

什么时候用其他应收款，什么时候用其他应付款，搞不太清楚

郭老师 解答

2022-02-22 16:34

你好，你们提前支付的用其他应收款，如果欠了人家的钱，用其他应付款。