老师您好，我单位是混凝土搅拌站企业，我单位19年的时候借了一个往来客户（买我们单位混凝土的客户）的沙子，当时签了协议抵扣扣除税金之后的应收账款，现在要处理这笔账务，怎么合理处理呢，对方不给我们开具增值税发票

老师您好，我单位是混凝土搅拌站企业，我单位19年的时候借了一个往来客户（买我们单位混凝土的客户）的沙子，当时签了协议抵扣扣除税金之后的应收账款，现在要处理这笔账务，怎么合理处理呢，对方不给我们开具增值税发票

答： 你好；                 那你们这个往来科目  你们   应收账款 要挂科目。      应该是你们开票给对方；  怎么是对方开票给你们。 对方不是买你们的产品吗  

12月份依据合同计提收入（还未开具发票），缴纳增值税，例：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交增值税- 销项税额次年开具发票后如何做账

答： 次年开具发票后把发票附在这个凭证后边就是了哈

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

去年发货后未开票，做了未开票收入，交了增值税。借: 应收账款 贷: 主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额今年跨年补开发票该怎么做账呢？

答： 做不了，除非你再交一次税。