以前未开票销售收入没交税，这个月别人来开了，开的专票，这个税金这个月交，但是收入以前确认的

婷婷 追问

2022-02-21 18:47

没有，之前那个会计没交税，水平有限嘛，她没做，只是确认收入

郭老师 解答

2022-02-21 18:48

借银行存款贷主营业务收入是这么做的吗？

郭老师 解答

2022-02-21 18:48

如果是的话，借利润分配未分配利润
贷应收账款，
借应收账款
贷利润分配未分配利润，
应交税费应交增值税销项。

婷婷 追问

2022-02-21 18:48

现在别人来开票，开的13税率的，我们有散茶可以开免税票，但是别人买的不是散茶，就开的带税率的

郭老师 解答

2022-02-21 18:49

正常补上增值税就可以的。

婷婷 追问

2022-02-21 18:50

你的意思是这个月这么处理吗，为撒子冲利润分配了呀

郭老师 解答

2022-02-21 18:50

你好，这个以前是不是跨年了？跨年了涉及到损益类科目，地用利润分配未分配利润。

婷婷 追问

2022-02-21 18:52

我们自厂自销茶产品，有精装茶，有散装茶，散茶是不交税的，免税的，但是之前的很多开的免税票，税务稽查是不是可以看我们的销售报表，上面有卖的茶种类，我们就容易被发现呦，我是新人，很多不懂，

婷婷 追问

2022-02-21 18:52

应该是涉及跨年了

郭老师 解答

2022-02-21 18:53

你好，实际你们销售的是带税率的，但是你们账上做的都是免增值税的，是这个意思吗？

婷婷 追问

2022-02-21 18:55

对头，大部分是带税率的，精装茶

郭老师 解答

2022-02-21 18:56

正常的应该是借主营业务收入贷应收账款，

借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项。

郭老师 解答

2022-02-21 18:56

这个愤怒你能看懂吗？

婷婷 追问

2022-02-21 18:56

我是才来的新人，我们进行税比较少，销项又比较多，如果正常交税的话，我们合作的很多是小规模纳税人

郭老师 解答

2022-02-21 18:59

对方给你开免税的普通发票，对方是自产自销的，你们可以抵扣增值税的。