上年度固定资产折旧多计提了，一月份我要冲减掉，这么做分录对吗？不用以前年度损益调整科目了可以吗？

我是小领 追问

2022-02-21 16:05

那2021年折旧费多计提了，汇算清缴还得调减吧？

郭老师 解答

2022-02-21 16:07

你好多折旧了，需要减少费用，增加利润，这就叫调增。

我是小领 追问

2022-02-21 16:12

调增，明白了。那我去年多计提了，本该冲减掉，这个月还计提还计提，我是这么想，这个月不冲减了也不计提了可以吗郭老师？

郭老师 解答

2022-02-21 16:14

可以的，可以这么做。

我是小领 追问

2022-02-21 17:16

郭老师，我再请教个问题，实收资本是认缴的，可做账分录是，借实收资本  贷  其他应收款，实收资本这个怎么调账咹？

郭老师 解答

2022-02-21 17:28

你之前借其他应收款贷实收资本做的吗？跨年了没有？

郭老师 解答

2022-02-24 17:36