老师，给客户发票税率开错了，本应该开6%，开成1%，做账怎么做？按哪个税率做？

一米阳光 追问

2022-02-21 12:32

现在做1月的账，当月没有作废，是2月红冲的，1月怎么做呢

venus老师 解答

2022-02-21 13:38

你好同学红冲就是把原来的分录红字冲销，然后再重新做一遍正确的

一米阳光 追问

2022-02-21 14:22

那就是先按错误的，也就是1%的税率做账，2月份红冲了，但是报1月税的时候税局让按正确的6%报税，报税收入和账务的收入不一致怎么办呢

venus老师 解答

2022-02-21 14:24

你也要在1%那里填写红冲的数据呀

一米阳光 追问

2022-02-21 14:38

一般纳税人填在第几栏呢老师

venus老师 解答

2022-02-21 15:24

一般纳税人不存在1%税率，只有3%简易征收

一米阳光 追问

2022-02-21 15:53

那怎么填呀

venus老师 解答

2022-02-21 16:01

主要你们不可能有1%税率