举例：12月应发工资20000元，发放了后才发现算多了200元，也没上退回去，在1月扣除两百。计提12月工资时是不是：借管理费用20000 贷：应付职工薪酬20000

如歌 追问

2022-02-19 10:53

发放时怎么做分录

玲老师 解答

2022-02-19 11:00

你好借应付工资20000
贷银行 20000

如歌 追问

2022-02-19 11:02

那1月的如果工资是3000但是得扣200我就计提依然计提3000发放呢又该如何做

玲老师 解答

2022-02-19 11:12

发的时候
借应付工资三万。
贷银行存款。
。其他应收款200。

玲老师 解答

2022-02-19 11:13

还要补一笔分录。多发的那个月做
。借其他应收款200。贷应付职工薪酬200。

如歌 追问

2022-02-19 11:17

那其他应收款就有200的期末余额了，这个又要怎么处理

如歌 追问

2022-02-19 11:18

好的呢，知道啦

玲老师 解答

2022-02-19 11:22

不客气的，祝您工作学习愉快。

如歌 追问

2022-02-19 11:32

老师，应付职工薪酬期末有200余额，怎么处理呢

玲老师 解答

2022-02-19 11:37

把多计提的200元红冲。做原来计提时相反，分录金额200。

如歌 追问

2022-02-19 11:40

好的呢，谢谢老师

玲老师 解答

2022-02-19 11:40

不客气不客气，祝您工作学习愉快。