其他应付款公司 借方有1000余额，对方公司也联系不上，也没有发票，汇算清缴怎么调整

第一 知道要冲暂估，可是她从2016年一月就有暂估应该次月的样子冲掉但到现在有12个月都没冲，估计成本有20几万，我的意思全冲了吗？没时间慢慢冲，要汇算清缴了，所以，你也让我5月31日前冲完，是这个意思吧？第二 老师代理公司，要是不知道成本，他们怎么处理，怎么做帐的，我现在面临的就是类似问题，自己估成本，再要老板要发票去，同时老板不会告诉我实际成本，之前会计就是用收入乘以0.9的。第三 老师我觉得她分录有问题，她每次做的那三笔不对，你帮忙看一下。1，老板给的钱所以她贷其他应付款对的但

答： 你好，第三个请问是什么问题？

请教一下老师，2021年12月一笔2万多的电费，挂错帐了，本来发票是B公司的，挂到A公司其他应付款了，汇算清缴怎么调整这次分录，B公司正常做帐了，A公司怎么处理，其他应付款怎么消掉

答： 往来科目挂错了，这个不影响的，企业管理费用贷，其他应付款a公司，你现在修改，借其他应付款，A公司贷其他应付款B公司就可以的，只要有发票就行。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2022年的工资没有发放，现在确定不发了，当时记其他应付款了，2023年汇算清缴没有做调增，怎么处理？

答： 你好不发的，结转到营业外收入就可以了。清缴纳税调整就说他睡就行。