老师您好，请问航天税控盘280元要抵扣我怎么做账啊

dream&忆纷飞 追问

2022-02-18 10:50

老师，应交税费—应交增值税没有括号中的抵减税费，需要新建吗

李煜老师 解答

2022-02-18 10:52

如果你们没有抵减税费的明细科目，需要在应交增值税下面再添加一个科目。

dream&忆纷飞 追问

2022-02-18 10:54

那这个科目期末有余额怎么办啊老师

李煜老师 解答

2022-02-18 10:58

期末要结转所有应交增值税科目余额的，分录如下：
借：应交税费-应交增值税-销项税额
       应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
       应交税费-应交增值税-抵减税费
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

dream&忆纷飞 追问

2022-02-18 11:09

好的老师，请问这个冲减管理费用的这笔分录是下月报税我抵扣完在做，还是现在就可以做呢

李煜老师 解答

2022-02-18 11:10

当月就可以做了这笔分录

dream&忆纷飞 追问

2022-02-18 11:12

好的，谢谢老师

李煜老师 解答

2022-02-18 11:12

好的同学，解答对你有用的话给个好评哦，不需要回复了