用于招待用的住宿费专票，做账的时候进项税是不是要转出来？分录怎么做呢？报税的时候这笔转出的进项税也应该在报表上体现一下吧？在哪里填写？

用于招待用的住宿费专票，做账的时候进项税是不是要转出来？分录怎么做呢？报税的时候这笔转出的进项税也应该在报表上体现一下吧？在哪里填写？

答： 你好，是的，借销售费用等  贷应交税费-应交增值税-进项税额转出，附表二填写

住宿费报销超过公司制度，进项转出如何做分录，收到专票含税1200，实际给员工报销1000

答： 对方开的是6%的发票吗？如果是的话， 借销售费用差旅费， 应交税费，应交增值税进项， 贷银行 其他应付款 借其他应付款200， 借销售费用负数， 贷应交税费、应交增值税进项转出200/1.06*6%

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

员工出差的住宿费可以抵扣进项税额吗？如何做分录？

答： 可以，借管理费用，差旅费，进项税额贷，银行存款。