请问1月发现21年12月一笔土地税忘记申报了，在今年1月补报了，数额不到100元。要怎么入账才能1月份的资产负责表期末未分配利润与利润表的净利润相等？21年所得税汇算清缴又得怎么调呢？

霖泉 追问

2022-02-17 16:18

是的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-17 16:20

不用客气，工作愉快。

霖泉 追问

2022-02-17 16:30

税款所属期在21年，所得税年度汇算清缴不调，就当作是22年的业务这样可以吗

郭老师 解答

2022-02-17 16:30

可以的金额不大的可以。

霖泉 追问

2022-02-17 16:33

谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-17 16:36

不用客气，工作愉快