去年做的账现在发现记错科目了怎么调整

曾经的太阳 追问

2022-02-17 13:00

先前的时候说是押金去年12月全部记成其他应收款-押金，现在说这个是货款我应该怎么调整

晓宁老师 解答

2022-02-17 13:02

您好，把其他应收款冲到应收账款

曾经的太阳 追问

2022-02-17 13:14

这个货款是我们付出去的，这个怎么冲可以举个例子吗我第一次做

晓宁老师 解答

2022-02-17 13:15

您好，你们是购买方吗？你之前的凭证是借：其他应收款   贷：银行存款吗

曾经的太阳 追问

2022-02-17 13:20

是的之前是借其他应收款-押金贷银行存款

晓宁老师 解答

2022-02-17 13:27

您好，现在直接做一笔
借：预付账款-**供应商
  贷:其他应收款-押金
发票开回来了再做：借：库存商品/原材料等   
                                 贷：预付账款

曾经的太阳 追问

2022-02-17 13:45

我们这个没有发票是跟个人做的直接借应付账款了怎么做

晓宁老师 解答

2022-02-17 13:51

您好，是付给个人的货款吗？没有发票？

曾经的太阳 追问

2022-02-17 13:54

是的这个是我们的内帐做财务软件里的这个怎么做

晓宁老师 解答

2022-02-17 13:55

您好，就按我刚才的回答做，应收账款加二级科目，写上对方姓名

曾经的太阳 追问

2022-02-17 14:10

借应付账款-人名贷其他应收账款-押金这样做吗

曾经的太阳 追问

2022-02-17 14:11

还有一个问题就是去年12月的时候少摊销了房租费6022.5元，在资产负债表那个地方可以看到

晓宁老师 解答

2022-02-17 14:13

您好，如果少摊销了，资产负债表里的长期待摊费用金额是错的，同时利润表的利润也是错的

曾经的太阳 追问

2022-02-17 14:42

我做一月账的时候补摊销了借未分配利润贷预付账款房租费

晓宁老师 解答

2022-02-17 14:47

学员您好，是这样的