当月没什么销项税，我可以勾选几份来认证别的不认证可以吗？ 多出去的进项税额 比如 进50 销 30 剩余进项税20需要做分录处理么？ 留下的没认证的做账务处理么

゛Escape 追问

2022-02-16 23:13

如何做分录呢？老师，是在本月底做吗

小锁老师 解答

2022-02-16 23:14

借 原材料  应交税费——待认证进项税额  贷 银行存款

゛Escape 追问

2022-02-16 23:17

是否是，借：应交税费～销项税  应交税费～留低扣税 贷 应交税费 进项税额

小锁老师 解答

2022-02-16 23:18

没有，这个是没有的

゛Escape 追问

2022-02-16 23:20

原材料本身就有进项税额呀，理解不了啦，老师

小锁老师 解答

2022-02-16 23:34

本身的的进项税额作为进项税，没有抵扣的作为待抵扣

゛Escape 追问

2022-02-16 23:35

需不需要做分录呢？多认证出来的进项税

小锁老师 解答

2022-02-16 23:36

需要，认证的作为带抵扣

゛Escape 追问

2022-02-16 23:40

老师，怎么做呢？麻烦帮我写一下

小锁老师 解答

2022-02-16 23:41

借 原材料  应交税费——待认证进项税额 应交税费 应交增值税 进项税额  贷 银行存款