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小五子老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2022-02-16 21:18

你好！
收入以前年度都结转了，不用调整。你结转成本是怎么结转的？

灼灼其华 追问

2022-02-16 21:24

成本按照错误的结转的，不调整A少500，B多500，这样也可以？

小五子老师 解答

2022-02-16 21:25

收入都结转了，成本也结转了，现在只是库存有差异，对吗？

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相关问题讨论
你好！ 收入以前年度都结转了，不用调整。你结转成本是怎么结转的？
2022-02-16 21:18:13
您好，就是应该是应收200，收入也是200是吧，但是您做成了500，那您6月份再冲减300
2020-06-15 11:27:34
你好 往年收款 ，借：银行存款等科目，贷：预收账款 今年确认收入，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 
2021-12-31 21:08:54
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2022-03-21 22:11:13
跨年度退款，需要冲回收入，做会计分录如下：借:利润分配-未分配利润贷:银行存款应交税费-应交增值税(销项税额)(红数)同时:冲回相关结转成本借:库存商品贷:利润分配-未分配利润
2019-04-03 12:19:54
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