老师，公司是给别人做美工这类的，那员工工资是主要的成本，那怎么做账？什么时候确认成本？ 客户是通过香港账户汇款到我们公司的美元户，那收到款我要怎么账务处理和报税（小规模） 麻烦老师帮忙看下

Diana 追问

2022-02-16 09:52

那我收到款就要报税吗？这笔款不开发票的（如果不开票是否正确？）
还有第一次收款是2021.12月，当时我不知道不开票，只是挂了应收。也不知道工资就是劳务成本，那现在账务要怎么处理

Diana 追问

2022-02-16 09:52

我之前工资就是做了管理费。收入挂了应收，也没有报税

meizi老师 解答

2022-02-16 09:56

 你好 ； 1.  你要  看你收到款 你 符合收入要求没有；  没有开票     属于收入 也得报税的 ；    

Diana 追问

2022-02-16 10:01

好的谢谢老师。那之前工资做了管理费要怎么处理？还是不用管了？

meizi老师 解答

2022-02-16 10:02

 你好 ；   调整下  ； 你这个之前是跨年了吗   

Diana 追问

2022-02-16 10:08

收款是2021.11-12月收的款。我做预收的。11.12月工资就做管理费用的
那要调整吗

meizi老师 解答

2022-02-16 10:10

 你好 ；   建议是调整下的 。去21年账套去处理下调整   

Diana 追问

2022-02-16 10:12

那具体怎么调整？请教老师
另外这个调整会影响报表吗

meizi老师 解答

2022-02-16 10:16

 你好；  会影响。直接去21年反结账去改账 。 汇算按实际来处理报税   

Diana 追问

2022-02-16 10:19

那具体是怎么处理账务？
把管理费用改成劳务成本？那如果我现在还不确认收入，劳务成本就先放着，等确认收入，再把劳务成本放到主营业务成本吗？


还有我报表会影响的话，我需要在报税系统去更改吗？，还是不用管，等汇算清缴的时候按更正过的来填报表？，
麻烦老师一一指导，谢谢

meizi老师 解答

2022-02-16 10:21

 你好；  反结账去 改账 ； 你原来 是 做的管理费用  现在做借劳务成本贷管理费用即可。 在21年去处理 。