老师，物业管理公司比如说2月份预收了3月份的收入，发票已经开了，我看实操里是3月份的不含税收入做预收，3月份的增值税做在2月份应交税费-增销，那申报的时候是怎么操作的

曾经的哑铃 追问

2022-02-15 20:33

那就是说申报表里的销售额会大于账上的销售额，对吗

郭老师 解答

2022-02-15 20:35

你好对的
大于收入的

曾经的哑铃 追问

2022-02-15 20:40

那3月份账上的会大于申报表的，那最后一个月12月是否两者要一致，这种情况如果跨年了，也是这么做吗？

郭老师 解答

2022-02-15 20:42

是的
跨年的开了发票做收入
因为税务局后期不一样的也得要求你们调整

曾经的哑铃 追问

2022-02-15 20:44

跨年了，就是增值税在12月交，收入确认在明年1月，那增值税申报表跟账上年度销售额不一致，税务是不会管的吗？

郭老师 解答

2022-02-15 20:46

管

你看最后一句话
要求你们调整
跨年的开了发票做收入
因为税务局后期不一样的也得要求你们调整


跨年的提前开了提前做收入

曾经的哑铃 追问

2022-02-15 20:48

那也就是平常的月份，账上的销售额可以跟增值税申报表不一致，但最后一个月12月的时候要保持一致，就算预收了明年的，我们也把收入做到今年的，是这样吗？

郭老师 解答

2022-02-15 20:48

对的
是这个意思的