老师，公司是小企业会计准则，21年12月份忘记计提所得税了，现在22年了，能直接回21年12月份补上计提吗

秀丽的百褶裙 追问

2022-02-15 16:08

老师这个借未分配利润贷应交税费这个分录是记在21年12月呢还是记在22年1月份了，因为我现在在做22年1月份账

玲老师 解答

2022-02-15 16:13

您这个月。补充计提时才写这。补充计提时才写这个分录。

秀丽的百褶裙 追问

2022-02-15 16:15

是22年1月份吗

玲老师 解答

2022-02-15 16:17

。你是一月份做这笔分录，就是这个月。

玲老师 解答

2022-02-15 16:17

哪个月调整就写哪个月的账上？