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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-03-13 16:51

我详细的说一下：我还没有安装认证发票系统，暂时还不能认证进项票，只是做了相关的凭证，所以财务软件的资产表出现应交税金是负数，现在我要申报增值税，填写附表二的第几行？主表怎么填写？
附表二的第32行是代扣代缴税收款凭证，和我这个未认证的进项票是一样的吗？
为什么有的老师说附表二只能填认证的进项票，没有认证的就不填了，意思主表也不体现
一下午，问了好几个老师都没有明确，究竟是怎么填写？

宋生老师 解答

2017-03-13 16:34

当月的待抵扣进项税额应填写在附表二“待抵扣进项税额”内

宋生老师 解答

2017-03-14 08:07

您好！你没有认证进项票，所以申报表里面根本就不需要体现进项票。
只能说你凭证可能做错了。
对于没有认证的进项票，借原材料等 应交税费-应交增值税（待认证进项税额） 贷现金等。而不是直接计入进项税额里面。

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你好 没有滞纳金（没 延时交税）
2019-08-03 05:48:16
当月的待抵扣进项税额应填写在附表二“待抵扣进项税额”内
2017-03-13 16:34:06
你好！借 应交税费-应交增值税（进项税额）。申报的时候填具主表的进项抵扣栏及进项抵扣明细表。
2018-12-24 11:24:06
但12月已在异地预交了附加费，本月附加税申报表如何体现已缴的税款？
2019-01-12 17:02:43
不需要填写，你认证就填写附表2 这个本期认证本期申报抵扣，下次会自动生成主表留底税额，到时候抵扣主表会自动变动
2020-05-22 11:50:39
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