求助李霞老师。求助李霞老师。

信仰。 追问

2022-02-15 15:04

还是之前那个问题啊老师，还是没搞明白

信仰。 追问

2022-02-15 15:06

是这样的，我们9月给员工买的社保，当月买的当月都把企业承担的那部分金额扣款了。而员工自己承担那部分也直接从9月工资扣了。10月发9月的工资。

信仰。 追问

2022-02-15 15:08

还是说9月不扣员工承担的社保，让公司先承担，10月发工资的时候再扣出了企业帮承担的？

李霞老师 解答

2022-02-15 15:12

如果说九月份给员工买的社保，因为社保都是当月计提，当月缴纳，嗯，员工自己承担的那部分，直接从九月份工资里扣了，十月份发九月份的工资就相当于你提前扣了，那你在十月份的计提的时候，那你就要少扣一比。

信仰。 追问

2022-02-15 15:20

能不能帮我写下这两个月的分录？9月工资13500.企业社保3260.77个人社保968.24
10月工资2000.企业社保2709.44个人社保787.64

信仰。 追问

2022-02-15 15:39

老师，我把公司交的社保款，（包含个人和公司的社保）当成一笔公司承担的社保入账了，然后自己又从员工工资里扣了个人社保之后发的工资，请问这样的问题所在？

李霞老师 解答

2022-02-15 15:59

那你反计提，你一开始是计提的借管理费用，贷应付职工薪酬，那你这个月把那个差额这样写，借应付职工薪酬贷管理费用。