这边有2月报1月的工资社保，申报的实发工资10920.48跟12000减去社保个人部分850.68和228.67的金额相差0.17。这个月的帐怎么给调平啊。应该实发工资是10920.65.刚从人家手里接过来的。上个月不是本人报的。刚学做账，调账不知道怎么调

吴月柳 解答

2017-03-13 12:02

你好，是哪个科目挂的账？如果是申报数据与账上不一致可以通过营业外收入或支出来调

吴月柳 解答

2017-03-13 12:52

借：营业外支出0.17 
贷：应交税费-个税