你好老师!12月份的应交税费6800，和附加税744都没有计题，但是税务局扣款了，我现在怎么做分录啊，

云后 追问

2022-02-13 23:19

你好!应交税费和附加费都要相加的和，需要调整去年的利润吗？这个月税费我需要正常计题吧，例去年的有期末数3697.，这个月我有9000是不是一起相加12697计题销项，进项是12000，余额697再计题，借应交税费转出未交增值税，贷应交税费，未交应交增值税吧

郭老师 解答

2022-02-14 07:59

以前年度损益调整
其他的不需要
是

云后 追问

2022-02-14 08:49

你好!刚才说例如3697是期末数，现在建帐的期初数，现在是不是要与现在的销项相加一起，在抵扣进项啊，那个6800是12月交的应交税费，前任会计没有计题和结转，我看期末报表就是3697这个数字，这个情况是怎样做啊

郭老师 解答

2022-02-14 08:51

好你这个期初数据是哪里来的，不是根据去年年末的余额吗。

云后 追问

2022-02-14 08:55

是是饭跟跟跟

郭老师 解答

2022-02-14 08:57

你好，那就是销项和进项的余额

郭老师 解答

2022-02-14 08:57

分别录入销项税额和进项税额
结转在一月份不补

云后 追问

2022-02-14 08:59

是跟期末的佘额建的帐啊，昨天在银行对帐单发现的有6800的税款，不管吗？问她说是12月的税款

郭老师 解答

2022-02-14 09:00

好，你录入了销项和进项的明细，他的余额不就是你应交的税款？

郭老师 解答

2022-02-14 09:00

不一样嘛，你录入期初的时候录入的是最末级的科目。

云后 追问

2022-02-14 09:00

现在1月份的税额是3679十9000做销在减进项吧

郭老师 解答

2022-02-14 09:02

你好，6800是期初3697是本期的发生额，期末余额是这两个的合计。

云后 追问

2022-02-14 09:02

最后的科目余额表是3697啊

郭老师 解答

2022-02-14 09:04

6800是期初余额，3697是本月的发生额，
然后你再交税，缴纳了税款6800之后，你的期末余额3697。