老师好，我公司是做进口棉纱的，业务都是通过第三方先签合同付保证金，每一个柜付2万，这步分录怎么做；然后货到港口我公司付几柜款提几柜的货，或者不付款让第三方找仓库放着，有客户要货在付款提货，付仓储费，代理费 ，利息费等费用，到合同最后一柜提货从货款减预付的保证金，这个分录怎么做，还有我们提货后，好长时间税单和海关交税单才到，我们出货是先收款(含税），在找车送货给客户，开发票，请老师按步骤给做分录，我是新手会计不懂，多谢

bamboo老师 解答

2022-02-13 07:47

借 库存商品
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2022-02-13 07:47

借 销售费用
发 银行存款

bamboo老师 解答

2022-02-13 07:47

借 库存现金
贷 其他应收款-保证金
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2022-02-13 07:48

借 银行存款
贷 预收账款

我就是我 追问

2022-02-13 07:48

 请老师详细按步骤做一下分录，谢谢

bamboo老师 解答

2022-02-13 07:48

借 预收账款
贷 主营业务收入
贷 应交税费-应交增值税-销项税额

bamboo老师 解答

2022-02-13 07:48

借 主营业务成本
贷 库存商品

我就是我 追问

2022-02-13 07:53

结转成本分录怎么做

bamboo老师 解答

2022-02-13 08:08

最后一笔分录就是结转成本啊

我就是我 追问

2022-02-13 08:17

主营业务成本下要有二级科目，所有费用加起来结转是吗

bamboo老师 解答

2022-02-13 08:33

主营业务成本下可以设置二级科目，所有科目明细加起来结转