打款给个人劳务费10万，之前有预付了94373元，剩余的钱怎么做分录

陈爱娟 追问

2022-02-12 15:37

之前做的分录是借:基本生产成本人工费1255627贷应付账款:1255627
支付部分款时借:应付账款:90万，贷:银行存款:90万
最后结转了应付到预付:借应付账款355627贷:预付355627
应付平了，
预付的起初借方有45万，上笔结转过来分录预付贷方有余额355627相抵还剩借方94373
本次又支付10万，本次的分录该怎么写，借什么，贷什么

朴老师 解答

2022-02-12 15:40

这个需要代扣代缴个税的哦

朴老师 解答

2022-02-12 15:41

借管理费用
贷预付账款
贷银行存款
贷应交税费个税

陈爱娟 追问

2022-02-12 15:41

你只要告诉我这个分录怎么写呀

朴老师 解答

2022-02-12 15:47

借管理费用
贷预付账款
贷银行存款
贷应交税费个税