老师，请问下，计算出口退税的时候，国内进项税额的数据来源是，每月发票综合服务平台勾选认证的专票的税额总计吗

小鱼儿 追问

2022-02-12 14:54

不包含内销的产品的原材料进项票是吗

李霞老师 解答

2022-02-12 15:08

您好，您是如果销往国内的话，您是正常应该交增值税的呀。

小鱼儿 追问

2022-02-12 15:16

外销销项税额：1615089.51*（13%-13%）=0
内销销项税额：864336*13%=112363.63
国内进项税额：？
计算应纳税额：（0+112363.63）-国内进项税=
关单理论上最大退税额：1615089.51*13%=209961.63
退税额：139706.67
国内进项税怎么确定？数据来源在哪里

李霞老师 解答

2022-02-12 15:18

您好同学稍等，我整理一下

李霞老师 解答

2022-02-12 15:56

国内进项税额的数据来源是，每月发票综合服务平台勾选认证的专票的税额总计，这句话是正确的

小鱼儿 追问

2022-02-12 16:27

国内进项税=112363.63+139706.67=252070.3，这样计算对吗？

小鱼儿 追问

2022-02-12 16:37

增值税纳税申报和出口退税申报的出口货物销售额美元兑人民币汇率是不是不一样？

李霞老师 解答

2022-02-12 16:49

如果根据上面的数字反算的话，
应该退税209961.63
实际退税139706.67
说明这个差额被抵扣了