由于前几个月的管理费用应该计入开办费而未计入，都计入管理费用各个明细了，怎么汇总更正过来。求分录

信仰。 追问

2022-02-12 10:27

摘要写什么合适

玲老师 解答

2022-02-12 10:28

您好，订正某年某月某笔凭证。然后你写一个调整说明。附凭证的后面。

信仰。 追问

2022-02-12 10:31

以前年度损益调整开办费，和以前年度损益调整 不能同时存在

玲老师 解答

2022-02-12 10:33

为啥不能同时存在？

信仰。 追问

2022-02-12 10:34

你看看呢

玲老师 解答

2022-02-12 10:40

贷方的以前年度损益调整的明细是你原来做错的那个明细。

信仰。 追问

2022-02-12 10:41

原来做错的明细有很多笔，我怎么计入啊？

信仰。 追问

2022-02-12 10:45

可不可以这样写
借:以前年度损益调整开办费
贷:以前年度损益调整管理费用

玲老师 解答

2022-02-12 10:48

您好
这样也行，你再加一个主要的明细。

信仰。 追问

2022-02-12 10:49

但是我发现这样写，并没有转入开办费里面来

玲老师 解答

2022-02-12 10:52

转了，借方明细就是开班费了。
。因为跨年影响损益，所以一级科目是以前年度损益调整。