老师我12月的时候忘记计提附加税了,一月份的时候钱扣了,怎么办 要补起来吗,可以直接做分录应交税费,银行存款这样吗

请问我们公司缴税不计提，分录是这样写不？借：税金以及附加 贷：应交税费-附加税 借：应交税费-附加税 贷：银行存款 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。那最后应交税费怎么结转呢？

答： 先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

计提附加税 借：税金及附加 贷：应交税费-附加税 缴纳附加税 借：应交税费-附加税 贷：银行存款 那就是税金及附加有余额了对吗？

答： 对呀，这个本身也是会有余额的。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师我12月的时候忘记计提附加税了,一月份的时候钱扣了,怎么办要补起来吗,可以直接做分录应交税费,银行存款这样吗

答： 同学你好 对的 是这样的