老师，社保基数调整，个人部分也由公司缴纳了，合法的账务处理怎么做？

琉夏 追问

2022-02-10 16:19

不用计提了吗？还有当月的个税也按没调整时的报了，那这个要怎么处理？

王超老师 解答

2022-02-10 16:21

你这个计提的时候也要增加阿

琉夏 追问

2022-02-10 16:23

具体怎么写，不明白呢，老师您能写个分录吗？

王超老师 解答

2022-02-10 16:52

借：管理费用等
贷：应付职工薪酬

琉夏 追问

2022-02-10 16:56

不用计提吗？

王超老师 解答

2022-02-10 17:07

这个就是计提分录阿

琉夏 追问

2022-02-11 14:30

你能写下计提到缴纳的分录吗？

王超老师 解答

2022-02-11 14:32

借：管理费用等
贷：应付职工薪酬

缴纳
借：应付职工薪酬
贷：银行存款

琉夏 追问

2022-02-11 16:03

老师，您能一并写下计提和缴纳的分录吗？

王超老师 解答

2022-02-11 16:05

借：管理费用等
贷：应付职工薪酬

借：应付职工薪酬
贷：银行存款