老师，我们是建筑企业，但是资质不够，挂靠其他单位，现在我们2021年第四季度开票89.8万元，材料也只能走往来，没有成本票，我第四季度只报了增值税，企业所得税没报，现在税务局要求更正申报，怎么处理

微信用户 追问

2022-02-10 15:45

我是按照0申报的

微信用户 追问

2022-02-10 15:45

现在要更正申报

曹老师在线 解答

2022-02-10 15:49

同学，开票了按0申报？正常情况下，开票就要交増值税。按正常的赶快申报。多一天，就多天滞纳金。

曹老师在线 解答

2022-02-10 15:50

同学，看下电子税务局是否可以更正申报，如不行，填好表，去税务大厅申报。

微信用户 追问

2022-02-10 15:53

我是增值税正常申报，企业所得税0申报 现在就是按照账套导出的利润表我们是有企业所得税，但是公司不想缴税，又没有成本票 怎么处理

曹老师在线 解答

2022-02-10 15:55

同学，你好。所得税汇算清缴前，发票必须拿回，允许税前扣除。否则，纳税调增。这个是税法规定。