老师，12月做错成本，进项税直接进成本里了，现在做错帐更正 ，是用以前年度损益调整吗，是否要调整财务报表等呢

务实的背包 追问

2022-02-10 15:30

去年12月的已经结帐了，电子税务局有填写12的财务报表，是只要在今年更正，调整未分配利润，报表不用改，是吗

郭老师 解答

2022-02-10 15:34

你好，你之前的财务报表不用修改，你分录做到这个月影响这个月的未分配利润的期末余额。

务实的背包 追问

2022-02-10 15:41

那汇算清缴时财务报表的未分配利润和12月填写的财务报表里不一致，没有关系  是吗

郭老师 解答

2022-02-10 15:42

你好，12月份的财务报表和年财务报表一样

您需要调增调减在纳税调整明细表里面做不修改财务报表。

务实的背包 追问

2022-02-10 15:46

是汇算清缴时在纳税调整明细表里调整吗

郭老师 解答

2022-02-10 15:47

是的是的，是这么做的，是这么理解的。

务实的背包 追问

2022-02-10 15:49

老师，看看我的凭证做的对吗

郭老师 解答

2022-02-10 15:50

你好，少做了镜像，是第一行和第二行的合计吗？如果是的话可以的。

务实的背包 追问

2022-02-10 15:53

前两行，是两家公司的，我分成两行来写了

郭老师 解答

2022-02-10 15:54

可以的，可以这么做的。

务实的背包 追问

2022-02-10 15:59

好的，这个进项是留抵，没有抵扣，我直接更正 ，在今年1月份抵扣了。如果去年已经抵扣了，是不是前两行 要填写未交增值税了呀

郭老师 解答

2022-02-10 16:01

你好，做到进项

里面就可以的


进项结转到转出未交增值税。

务实的背包 追问

2022-02-10 16:04

好的，谢谢老师，给老师好评

郭老师 解答

2022-02-10 16:05

不用客气，工作愉快，非常感谢。