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陈诗晗老师
职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问
2022-02-10 13:34
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出口退税有增值税专用发票，但是品名不对，对方不愿意重开，改做免税还是内销处理?
答： 你好，可以考虑免税处理，退不了了税
工程总包项目，材料出口，报关报了，但无增值税发票，必须交纳内销税吗？内销税一定要交吗，‘ 因为出口退税退的是增值税，我相当于无票，应该不用交
答： 同学你好 你的出口发票没有开吗 如果是可以开形式发票
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
出口外贸企业才会用到这个科目？ 比如出口的退税金额20万 内销需要缴纳增值税5万 这个出口抵减内销的金额就是5万 ：会计分录借：应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）5应收出口退税款 （实际退税额）20-5=15贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 20 对？
答： 1.当内销产生增值税时： 借：应交税费——应交增值税（转出税额） 5万 贷：银行存款/应收账款等（内销收入对应的税费部分） 5万 1.当企业收到出口退税款时，并且确定其中5万用于抵减内销应纳的增值税，剩余的15万退税额直接计入收入： 借：银行存款 20万 贷：其他收益/营业外收入（实际退税额中的非抵减部分） 15万 应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 5万
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粤公网安备 44030502000945号
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