请问一下老师，刚接手一家账务，发现其他应付款-社保一直有一个余额，是18年做账，没有做社保计提导致的，我现在要怎么去处理这个余额啊

charles 追问

2022-02-10 09:59

我仔细看了一下，之前社保做账一直有问题，一开始是只做发工资，没做缴社保，后来做了交社保的分录，但是金额和发工资社保金额对不上，后来又从工资扣当月社保突然变成工资扣下月社保，中间漏了一个月社保，我现在不知道从哪改起了

朴老师 解答

2022-02-10 10:02

同学你好
算一下少多少然后这个月补计提

charles 追问

2022-02-10 10:04

那补计提的分录怎么做啊

朴老师 解答

2022-02-10 10:07

同学你好
单位部分的对吧

charles 追问

2022-02-10 10:08

不是，是个人部分的

朴老师 解答

2022-02-10 10:13

同学你好
个人部分都包含在工资里了
不用单独计提

charles 追问

2022-02-10 10:18

对啊，就是发工资的时候不是贷方有个金额嘛，然后缴社保的时候借方有个金额，正好抵充掉，现在就是以前年度做账有问题，导致其他应付款-社保贷方一直有个金额

朴老师 解答

2022-02-10 10:24

你发工资的时候没有扣吗