老师好，公司象征性收取员工的伙食费计入其他应收款，年底要怎么处理其他应收款——伙食费？

微信用户 追问

2022-02-09 19:46

是的，都做福利费了，那年底要怎么处理其他应收款——福利费呢？

郭老师 解答

2022-02-09 19:46

借其他应收款贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，借管理费用福利费。

郭老师 解答

2022-02-09 19:47

红冲你的福利费的

微信用户 追问

2022-02-09 19:54

能不能直接做其他应收款——伙食费   贷管理费用——福利费？

郭老师 解答

2022-02-09 19:54

他当时的福利费分录是怎么做的？

微信用户 追问

2022-02-09 19:54

我们买菜回来直接做到管理费用——福利费了

微信用户 追问

2022-02-09 19:55

没有通过应付职工薪酬科目

微信用户 追问

2022-02-09 19:56

借管理费用——福利费
贷现金

郭老师 解答

2022-02-09 19:58

你好，可以按照你写的那个分录来做的。

微信用户 追问

2022-02-09 19:58

可以不通过应付职工薪酬科目吗？

微信用户 追问

2022-02-09 19:59

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2022-02-09 19:59

你好，你之前做的时候没有通过应付职工薪酬，现在红冲也不需要。

微信用户 追问

2022-02-09 20:05

那老师如果2021年不处理，2022年的伙食费累积起来一块再冲2022年的福利费可以吗？

郭老师 解答

2022-02-09 20:06

那不可以
因为跨年啦，涉及到的费用所属期不一样

微信用户 追问

2022-02-09 20:06

一年才一万多一点

郭老师 解答

2022-02-09 20:08

你好，根据权责发生制也不可以