老师 发放12月工资，发成一月工资了。 那我一月相当于当月发当月的， 公积金和社保怎么做账

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:01

有个员工公积金代扣的不一样， 另外2022年1月社保基数都上调了，2022年根据职工平均工资来申报的

郭老师 解答

2022-02-09 17:03

你好，那你一月份申报的是哪一个月的。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:05

社保和公积金 都是当月申报缴纳当月的吧，  只有个人所得税是当月申报缴纳上月的是吗，  工资是次月发， 这月其他应收款--社保和公积金有余额，  个人所得税当月申报缴纳上月的是不是月末就无余额？

郭老师 解答

2022-02-09 17:05

不是的，公积金是当月缴纳当月的社保有当月缴纳上一个月的。

郭老师 解答

2022-02-09 17:06

不管是缴纳哪一个月的，你从一月份的工资里面扣除就是了，都是做到其他应付款里面。

郭老师 解答

2022-02-09 17:06

之前怎么做的，现在还是怎么做。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:06

公积金和社保 不是当月申报当月的吗， 当月缴当月的吗

郭老师 解答

2022-02-09 17:08

你好，不是的，当月公积金是当月缴纳当月的。

然后我们这边的社保是当月缴纳上一个月的。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:10

嗯 次月发工资，我做的其他应收  ，个人所得税 当月缴上月的，而且工资是次月发放，个税是不是月末无余额才对

郭老师 解答

2022-02-09 17:10

你好，你本月发的工资在下一个月申报个税的话，你的个税是有余额的。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:14

不是，个税系统是2月份 申报1月份的。  工资是2月份发放1月份的，  这样个税有余额对还是无余额

郭老师 解答

2022-02-09 17:16

你好，你在一月份发下去了，扣除了工资，然后在二月份申报的话有余额的。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:19

那余额在借方还是贷方呢

郭老师 解答

2022-02-09 17:24

你好在贷方有余额的，你们单位还没有缴纳，缴纳的晚了。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:31

社保和公积金 余额在借方是吗

郭老师 解答

2022-02-09 17:31

你好，对的是的，是这么做的。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:43

我现在做1月份账，做完余额贷方是817 ，但是，这个月2月申报1月个税 还没申报呢  都不知道个税需要缴纳多少钱， 感觉总是对不起来呢

郭老师 解答

2022-02-09 17:46

你好，一月份计提了工资，然后你们在发工资的时候扣除了，你在一月份又缴纳了。
这个流程吗
如果是的话，一月份的没有余额，但是你12月份的还有余额

郭老师 解答

2022-02-09 17:46

12月份的已经缴纳了，在12月份就缴纳了，但是工资还没有发放，没有扣除。

为幸福努力 追问

2022-02-09 17:53

知道了  谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-09 17:58

不用客气
工作愉快