甲公司是乙公司母公司，乙公司目前零申报，无业务，现在从甲公司转入一员工交社保和公积金，工资在甲公司发，乙公司只代付社保和公积金，请问该员工的社保公积金关系是不是需要转到乙公司，怎么做分录，如果该员工工资，社保，公积金都是乙公司代付，又怎么做分录

曹老师在线 解答

2022-02-09 09:26

社保：公司负担部分
借：管理费用
       贷：应付职工薪酬一社会保险
                                          一公积金

一起过！！ 追问

2022-02-09 09:45

那么甲公司这边需要把代付的钱转给乙公司么

一起过！！ 追问

2022-02-09 09:51

乙公司目前无业务，长期支付工资那不是亏损状态么，能不能借：其他应收款——甲公司，贷：银行存款

曹老师在线 解答

2022-02-09 09:53

同学，甲乙公司，可以挂住来款，
乙：
借：银行存款
       贷：其他应付款-甲

曹老师在线 解答

2022-02-09 09:55

同学，没有收入，不等于没有成本。正常业务，可以是亏损状态。如果没有实际工作人员，不需要挂社保是可以的。有直接负责该公司的人员，在别的企业有社保，直接申报劳务即可。

一起过！！ 追问

2022-02-09 10:07

那如果是乙公司，借，其他应收款——甲公司，贷，银行存款，之前的财务是这样做的分录，后面附了个银行缴社保的凭证

一起过！！ 追问

2022-02-09 10:08

乙公司目前只有法人，法人的社保和工资都不在甲乙公司发放

曹老师在线 解答

2022-02-09 10:15

分录可以，其他应收款的贷方就是其他应付款。可以挪的情况下，把法人挪到乙公司，如果不方便，直接在乙公司申报法人的劳务即可。

一起过！！ 追问

2022-02-09 10:28

法人劳务是甲公司上一级公司负责发放的，目前乙公司是法人零申报

曹老师在线 解答

2022-02-09 11:23

如果实际上就没有负责人，法人是可以零申报