之前12月做的分录错误要怎么在一月调整

曾经的太阳 追问

2022-02-08 16:41

我12月做的分录是借预付账款-注册公司2400，贷其他应付款-法人2400，1月对方开票过来800元还有1600元直接退还给法人了，代账公司直接退还法人，原本也是从法人私人卡上付的钱，现在这个帐怎么做

玲老师 解答

2022-02-08 16:48

欠法人的直接退了 意思 没有入费用吗还是什么  

曾经的太阳 追问

2022-02-08 16:51

之前的钱都是法人垫付的，对方1月份开了800元的发票，其余1600都退还给法人了

玲老师 解答

2022-02-08 17:04

你好  是让我给你写这个分录  还是  ？

玲老师 解答

2022-02-08 17:04

没看出来你说的错是哪里   

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:08

对就是写个收到800元发票和退还给法人1600的分录，结合前面12月做的帐借预付账款-注册公司2400，贷其他应付款-法人2400

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:11

我做了这样的分录不知道对不对借管理费用-办公费800其他应收款-代账公司1600贷预付账款-注册公司2400，退还法人1600元借其他应付款-法人贷其他应收款-代账公司1600

玲老师 解答

2022-02-08 17:17

借费用费用  800

贷预付
借  银行
贷预付1600
借 其他应付款
贷银行  1600

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:21

这个贷银行是什么意思这个钱是法人的私人卡垫付的没有走对公银行，代账公司退还也是直接退到法人的私人卡里没通过公司，就是后来1月开了800元发票，但是12月做账的时候就是预付2400其他应付款2400，现在我不知道怎么做分录可以平帐

玲老师 解答

2022-02-08 17:26

你好预付款退回来 还法人  

玲老师 解答

2022-02-08 17:26

800元记在费用里了   付款的月就记账的 

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:30

你的意思是把预付的2400都还法人，还是800元还法人，1600元是代账公司跟法人的私下转账没通过公司

玲老师 解答

2022-02-08 17:33

预付了2400。预付了2400。开回来800元发票，这个要扣除预付800元。退回来1600还给法人。

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:35

我的意思你没听明白吗，那个1600跟公司没关系直接代账公司退还给法人了，就是帐怎么做分录不知道

玲老师 解答

2022-02-08 17:36

和单位没有关系，那钱是哪来的？

玲老师 解答

2022-02-08 17:36

是从预付款退回来再还给法人了吗？

玲老师 解答

2022-02-08 17:36

不然你这个钱数也对不上。

玲老师 解答

2022-02-08 17:37

那你的意思钱是给代账公司了，然后代帐是公司给法人了，和企业没有关系，是这样吗？

玲老师 解答

2022-02-08 17:38

还是是说你预付款，这笔业务是直接给代账公司的预付款。

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:40

之前是法人用私人卡给代账公司转了2400元预付的，到1月份开了800元的发票，还有1600元代账公司自己直接还给法人了，说是有一个业务不需要代账公司做了就退还了，帐上面是法人垫付的那个时候对公账户上没用钱，所以现在票开过来我不知道怎么做分录了

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:44

预付款是法人垫付直接给代账公司的预付款后来有一个业务取消了就直接1600退还给法人了没走公司的对公账户走的都是私人卡，就是说后续的800元还要通过报销还给法人因为是法人垫付的

玲老师 解答

2022-02-08 17:45

预付款给谁了  ？给的代账的费用吗  

曾经的太阳 追问

2022-02-08 17:46

预付给代账公司了

玲老师 解答

2022-02-08 17:55

借预付
贷其他应付 24000
借管理费用
贷预付800
借 其他应付
贷预付 1600