你好!做帐的应收和应付在工作中，应收钱没有回来，应付没有付，可以正常抵扣嗎？，应收都是下月才收到款，我都正常做了销售收入，不知道对不对，我申报时，应收和应该都可以抵扣嗎？

郭老师 解答

2022-02-08 09:00

你这个应收账款开了发票的吗？

云后 追问

2022-02-08 13:01

你好!这是去年做的销售，昨天才开票，我应该怎么做分录，而且钱没有收回来

郭老师 解答

2022-02-08 13:03

你好，红冲之前的无票收入，然后再做发票的就可以借应收账款负数
贷主营业务收入负数，应交税费负数，
然后再做一个开发票的，借应收账款贷主营业务收入应交税费。

云后 追问

2022-02-08 13:05

告诉老师，去年没有开票，就不用冲红吧，现在开票了怎么做啊

云后 追问

2022-02-08 13:06

但是已经做了销售

郭老师 解答

2022-02-08 13:14

借应收账款贷主营业务收入、应交税费。

云后 追问

2022-02-08 13:22

去年己经做了销售，是不是就把这个发票放在去年的月份上吧，还是要重做啊

郭老师 解答

2022-02-08 13:27

你好，做到去年的凭证里面，如果去年没有做的话，在今年补上，用1000年的损益调整来做。

郭老师 解答

2022-02-08 13:28

忽略上一个回复
去年做了收入
在今年红冲之前的无票收入，然后再做发票的就可以借应收账款负数
贷主营业务收入负数，应交税费负数，
然后再做一个开发票的，借应收账款贷主营业务收入应交税费。