送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2017-03-10 12:49

老师我用第二个年折旧率算出来的年折旧是16928.84啊?应交税金和附加税我们都是借方余额?是因为会计报税直接从银行划款回来就直接做银行减少,没有计提,是这个原因吗?

方老师 解答

2017-03-10 12:29

年折旧16752.49 
应交税费期末可以有余额。

方老师 解答

2017-03-10 13:00

没有计提会造成借方余额。 
我算的是一样的。(1-5%)/8*原值

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相关问题讨论
年折旧16752.49 应交税费期末可以有余额。
2017-03-10 12:29:07
不结转了,实际缴纳税款时,会冲减应交税费科目余额的。
2020-01-03 15:40:11
期末贷方余额表示应交的税费
2018-11-22 18:28:04
你好 这个项目是可以有余额的
2020-02-06 10:19:26
如果多缴纳税款或者存在进项税额大于销项税额的情况下,应交税费科目有余额的。
2017-08-23 16:05:49
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