公司去年12才开始开票，收入是40000，税负率1%，去年12月的税负没用交，今年让补交，怎么交。

进击的熊孩子 追问

2017-03-10 10:25

这些我知道   我是一般纳税人

进击的熊孩子 追问

2017-03-10 10:48

进项太多了   因为三证合一改税号的原因   一下认证了好几十万  进项太多   怎么补交呢  分录怎么弄老师

方老师 解答

2017-03-10 10:14

让补交的是什么税，增值税还是所得税。

方老师 解答

2017-03-10 10:18

你是小规模还是一般纳税人，小规模的含税价/1.03*0.03交纳增值税 
一般纳税人是销项一进项交纳增值税

方老师 解答

2017-03-10 10:27

那你12月有进项吗  
如果可以直接按税负交，40000*0.01=400 
可以直接去大厅补交

方老师 解答

2017-03-10 10:53

有进项，进项大于销项不用交税的。