请问老师 总公司要收取分公司的软件后台服务费，会计怎么做分录

静心怡神 追问

2022-01-27 16:27

按照分公司成本的10%收取

静心怡神 追问

2022-01-27 16:28

主营业务成本

郭老师 解答

2022-01-27 16:28

你好，借主营业务成本贷银行存款。

静心怡神 追问

2022-01-27 16:36

老师你好!                 分公司账务是:  借：主营业务成本   贷：银行存款。总公司账务分录    借：银行存款      贷：其他业务收入       对吗？

郭老师 解答

2022-01-27 16:39

总公司是主营业务吗？如果是的话，借银行存款贷主营业务收入应交税费，如果不是主营业务的话，借银行存款贷其他业务，收入应交税费，他需要交增值税的。

静心怡神 追问

2022-01-27 16:40

知道了老师!谢谢啦

郭老师 解答

2022-01-27 16:43

不用客气，工作愉快。