老师，请问1月份发放2021年的年终奖，前几天老板才说有年终奖，报表已经申报了，请问怎么办？还有，申报一次性奖金是12月 更正申报，还是1月份申报？

橙子 追问

2022-01-25 11:14

老师，请问我的报表在12也没有计提，是不是要计提进去？

郭老师 解答

2022-01-25 11:15

你好，直接在一月份补上就可以的。

郭老师 解答

2022-01-25 11:15

你要想抵扣21年的所得税在二一年用以前年度损益调整来。

橙子 追问

2022-01-25 11:33

但是，这个费用是2021年的年终奖.老师，请问怎么做分录，谢谢！是的，想抵21年的所得税

郭老师 解答

2022-01-25 11:34

借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬贷银行存款。