我们又一笔招待费，员工自己垫钱的，已经发生，但是发票还未到，月底要计提么？计提的话怎么写分录，比方说是三千，可以这么写么？我们没有 其他应付款-暂估 这 个科目 借：管理费用-礼品招待费-业务招待费外部 2250.00 贷：其他应付款 2250.00 还是说等发票来了，再做分录

我们又一笔招待费，员工自己垫钱的，已经发生，但是发票还未到，月底要计提么？计提的话怎么写分录，比方说是三千，可以这么写么？我们没有 其他应付款-暂估 这 个科目借：管理费用-礼品招待费-业务招待费外部 2250.00 贷：其他应付款 2250.00还是说等发票来了，再做分录

答： 您好，是需要计提的，借管理费用～业务招待费，贷其他应付款

向老师请教一个问题，在5月份的账中，员工报销费用，借：管理费用-餐费 贷：其他应付款-XX，我现在要在12月份当中更正凭证，可以借：管理费用-业务招待费 贷：管理费用-餐费吗？

答： 同学你好，不可以的，影响利润表取数，正确分录，借：管理费用-业务招待费 借：管理费用-餐费，负数。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

招待费属于其他应收款还是管理费用

答： 你招待费属于费用的。