向老师请教一个问题，在5月份的账中，员工报销费用，借：管理费用-餐费 贷：其他应付款-XX，我现在要在12月份当中更正凭证，可以借：管理费用-业务招待费 贷：管理费用-餐费吗？

碧蓝的萝莉 追问

2022-01-11 10:48

难怪出现的是负数，按照老师的分录，是不是就调整过来了？

王雁鸣老师 解答

2022-01-11 10:49

同学你好，是的，你把分录按我写的处理就行了。

碧蓝的萝莉 追问

2022-01-11 10:51

有一个地方不太理解，5月份录的时候，管理费用-餐费是在借方，按道理再录贷方不就平了吗？出现负数的情况，是不是因为结转了损益？

碧蓝的萝莉 追问

2022-01-11 11:08

麻烦老师解一下疑惑，谢谢！

王雁鸣老师 解答

2022-01-11 11:09

同学你好，是的，是因为结转了损益的原因。

碧蓝的萝莉 追问

2022-01-11 11:14

如果在没有结转损益的情况下，那我写的那个分录就是对的，是这样吗？

王雁鸣老师 解答

2022-01-11 11:20

同学你好，是的，你理解正确。