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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2022-01-19 21:33

你好，在外地预交的个人所得税和企业所得税
计提的时候，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税
借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税

钱钱 追问

2022-01-19 21:35

应付职工薪酬~工资和平时计提的工资是用同一个科目吗？最后它要转到那边去

邹老师 解答

2022-01-19 21:36

你好，是的。根据岗位计提
借：工程施工，管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资

钱钱 追问

2022-01-19 21:39

汇算清缴时不需要调增吧

邹老师 解答

2022-01-19 21:40

你好，这个不涉及调增处理的 

钱钱 追问

2022-01-19 21:41

预交所的税可以抵减企业汇算清缴的所得税吗

邹老师 解答

2022-01-19 21:41

你好，预缴的所得税，季度申报的时候可以抵扣。
汇算清缴的时候，填写在本年累计预缴税额栏次，可以抵扣总的应纳税额

钱钱 追问

2022-01-19 21:45

计提的时候，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税
缴纳  借：应交税费—个人所得税  贷：银行存款
结转  借：管理费用-职工薪酬  贷：应付职工薪酬—工资

邹老师 解答

2022-01-19 21:46

你好，最后一笔，准确来说是：计提工资。

钱钱 追问

2022-01-19 21:47

好的，感谢老师

邹老师 解答

2022-01-19 21:48

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

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你好，在外地预交的个人所得税和企业所得税 计提的时候，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税 借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税
2022-01-19 21:33:34
你们不是个人独资的话就要交企业所得税
2020-05-18 16:41:17
同学你好，如果是企业 ，有利润只交企业 所得税，不交个税所得税；
2022-01-14 10:22:42
同学， 你好，C公司产生利润应缴企业所得税，然后分红给A和B公司，这个不需要再缴纳企业所得税了。 A公司的股东收到分红利润需要缴纳个人所得税得。 公司股东分红要交税。根据《个人所得税法》一般来说企业的税后利润应当分配给股东。而股东取得的利息、股息、红利所得也应该征收个人所得税。股东分红缴税计算方法： 1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。 2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。 3、外国人取得的红利无论是否为上市公司，都不需要缴税。
2023-08-01 13:36:42
你好 截图看一下都有哪一些明细。
2022-07-05 16:32:43
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