请在财务人员很少的中小企业就职，用的是金蝶云进销存的老师的来回答，没有做过的不要抢答。 它的逻辑是发货就形成应收账款，收到款就对应核销 但是与我们确认应收账款的逻辑不一样，我们需要对账开票才算应收账款，这导致与客户的应收账款对不上， 如果这个模块用好了，总账模块就不需要单独设置应收账款项目核算明细就省事些， 你们在中小企业有没有碰到这样的问题？怎么解决？？

吴会计 追问

2022-01-19 16:58

你好，你的意思是发货在总账模块上做  借：合同资产   贷：应交税费 ， 主营业务收入等   开发票就   借：应收账款   贷：合同资产，收到款就    借：资产类科目   贷：应收账款？

小宝老师 解答

2022-01-19 17:01

我们家没有用合同资产，直接用应收科目，开票的时候借应收，贷：收入和税，同时做一个一样的分录，借贷方相反

吴会计 追问

2022-01-19 17:02

同时做一个一样的相反分录  怎么理解，没明白，

小宝老师 解答

2022-01-19 17:05

就是这样，第一：我销售出库正常确认收入，第二开票的处理①先冲销第一步确认的未票收入②把开票的再确认收入。①和②相加等于0

吴会计 追问

2022-01-19 17:19

呵呵，虽然还是有点不太明白你的做法，不过各家有各家的情况
我主要是想偷懒，销售出库有明细，我总账就不设置应收账款明细，总账就做一笔总分录，不然那么多客户一个一个在总账上做明细重复劳动，财务就2个人工作量大，包括现金银行账也是，一个类型只做一个总分录，
但是我们销售出库的应收账款和客户收到我们的发票应收账款概念不一样，老板是要看和客户的应收账款一致，现在主要存在这么个问题，
要是精斗云进销存上确认应收账款有2个步骤就省事了，我想让它开票以后再确认，没开票作为发出商品记录就好了，主要是不知道这个筋斗云进销存能不能实现这个目的。

小宝老师 解答

2022-01-19 17:34

嗯嗯明白，但是那样的话总账和发货就对不上了，我们用的是金蝶云-星空，按单结算就是麻烦些