公司名下多家店面，统一做账，自负盈亏，每月结算，盈利店面店长支取盈余，亏损店面店长交付亏损额。平时主营业务收入和支出及各种费用均分列，月底结账时该如何进行账务处理呢？

积极的钥匙 追问

2022-01-19 07:17

您好，老师，看不到分录内容

小游老师 解答

2022-01-19 07:18

盈余店面
借：管理费用-a店面
贷：应付职工薪酬-工资-a店面
亏损店面
借：应收账款-b店面
贷：营业外收入-b店面
收到时候
借：银行存款
贷：应收账款-b店面

积极的钥匙 追问

2022-01-19 07:22

店长都是股东，留一部分管理费在总部，可以走利润分配吗？如果可以的话利润分配应该怎么走呢？之前的会计走的利润分配

小游老师 解答

2022-01-19 07:28

同学你好，如果是股东可以走利润分配
借：利润分配-未分配利润
贷：应付股利
借应付股利
贷银行存款
但因为我们是统一做账，而且又是按月分配，最后不一定有这么多利润分配

小游老师 解答

2022-01-19 07:29

可以走，最后没问题，因为亏损的店会把钱打给公司 所以最后利润分配一定是正数

积极的钥匙 追问

2022-01-19 08:47

好的，谢谢老师

小游老师 解答

2022-01-19 08:47

如果我的回答对您有所帮助 请帮忙五星好评 谢谢