老师好，请问年度赞助款供应商给我司赞助了1000元，但是后续供应商在11月份货款的发票上减去了1000元，但是11月份我做账把购料的钱又是按照不含税原价(未减去赞助费不含税884.95元)做账的，这就导致我司与该供应商之间的账务不平，就会对出来一部分材料不含税的钱，该如何处理账务

眠袭 追问

2022-01-18 16:52

有的，我是先入了账(不含税价格)，后面供应商开出的对应材料的发票又扣减了1000元的赞助费

朴老师 解答

2022-01-18 16:56

同学你好
那就按照这个发票金额来入库就行

眠袭 追问

2022-01-18 16:59

就是假如材料共计2000元。我这边收到材料当月会做账。
购料→借:原材料 1769.91，贷:应付账款-供应商 1769.91
取得发票(供应商发票扣减了1000)→借:销项税额115.04，贷:应付账款-供应商115.04
付款→借:应付账款-供应商 1000，贷:银行存款1000
  就会不平

眠袭 追问

2022-01-18 17:00

主要我是1月份收到发票的，之前的账务已经结了而且材料也已经用掉了

朴老师 解答

2022-01-18 17:14

同学你好
你之前收到材料没有暂估吗

眠袭 追问

2022-01-18 17:28

请问暂估是指进项吗 那我这边没有

朴老师 解答

2022-01-18 17:29

同学你好
不是暂估进项
是原材料暂估

眠袭 追问

2022-01-19 08:47

也没有，老师我打算后续还有购料就抵扣掉多的这一笔

朴老师 解答

2022-01-19 08:51

同学你好
这个你可以暂估原材料