企业所得税的计提金额怎么算

雨下樱花 追问

2022-01-18 15:15

不是的，是计算

郭老师 解答

2022-01-18 15:20

你好，你是什么征税方式的，你得有一个征税方式才能给你计算。

雨下樱花 追问

2022-01-18 15:21

小微企业减按10%

郭老师 解答

2022-01-18 15:23

你好，利润总额减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率，减去之前季度预交

利润100万以内的税率2.5%

利润，100万到300万之间的，税率10%，

超过300万的全额按照25%缴纳。

雨下樱花 追问

2022-01-18 15:28

计提数在损益结转前，这个数字，也是按这个吗来填写吗

郭老师 解答

2022-01-18 15:31

你好是的，是这么做的。