#提问#老师我按哪个金额计提企业所得税，我先计提完企业所得税，之后软件结转损益，是减除所得税之后的金额，在报表上填的时候是减除计提的企业所得税后的金额算的所得税，交的很计提的不一样。哪里错啦

眼里有片海 追问

2020-01-06 12:36

我就是想问，12月份我该按没减除所得税费用之前的金额，计提企业所得税是吗？

maize老师 解答

2020-01-06 12:44

按减免之后这个去计提，计提多冲掉就可以

眼里有片海 追问

2020-01-06 12:48

计提多怎么冲掉，下一年改所以不是用以前年度损益吗？

眼里有片海 追问

2020-01-06 12:48

损益

maize老师 解答

2020-01-06 12:58

是的，使用这个以前年度损益调整 冲掉，代替这个之前所得税费用这个科目

眼里有片海 追问

2020-01-06 13:20

如果我用了以前年度损益调整，是不是还要去税务大厅去改报表？

maize老师 解答

2020-01-06 13:38

不需要，你这个财务报表不改，你这个最后交也是看利润总额这个数据上面纳税调增调减，这个一般不管没啥