老师好，那个跨月冲红的发票怎么做分录，我们是每月做销项结转的

陈爱娟 追问

2022-01-18 16:50

老师怎么冲减税金呢

冉老师 解答

2022-01-18 16:53

全部反方向冲回的，学员

陈爱娟 追问

2022-01-18 16:54

老师，冲了收入后就销项明细表，跟科目余额表借方有销项，要截屏，分录怎么做，以前每月结转销项，借:销项，贷:转出未交，借:转出未交，贷:未交，交税的时候，借:未交 贷:银存存款  现在怎么冲销税金，分录怎么写，才能截屏，我要分录

冉老师 解答

2022-01-18 16:55

借主营业务收入

应交税费应交增值税（销项税
贷应收账款

陈爱娟 追问

2022-01-18 16:58

因为税金已经缴纳会影响利润吗？分录是不是这样:第1笔借:销项负数，贷:转出负数，第2笔借:转出负数 贷:未交负数 ，第3笔借:未交  贷:未分配利润

冉老师 解答

2022-01-18 17:01

这个没关系啊，增值税后期还会结转的，不用管以前了

陈爱娟 追问

2022-01-18 17:06

现在年末了呀，老师必须截平呀

冉老师 解答

2022-01-18 17:06

这个年末的话，你们实际还欠款吗，

陈爱娟 追问

2022-01-18 17:17

这是我们收的

冉老师 解答

2022-01-18 17:23

如果调完之后，各个有余额，对冲掉